Bir iş teklifi alıyorsunuz, maaş kulağa harika geliyor, sonra ilk maaş çekiniz geliyor. Beklediğinizden küçük ve bordroda sizin seçmediğiniz bir sürü satır var. Federal vergi, Social Security, Medicare, eyalet vergisi, sağlık planı, 401(k). Yarısı eksik bir yapboz gibi gelebilir.
İyi haber şu ki yapbozun çoğu basit aritmetik. Bu rehberde bir örnek alıyoruz: gelir vergisi olmayan bir eyalette yılda $75.000 kazanan bekar biri. Brüt maaştan bankaya düşen tutara kadar parayı adım adım izliyoruz. Sonra 401(k) katkısı gibi birkaç şeyi değiştirip her tercihin size gerçekte neye mal olduğunu görüyoruz. ABD'ye özgü terimleri kısaca açalım: 401(k), işveren üzerinden yapılan bir emeklilik tasarruf planıdır (Türkiye'deki bireysel emeklilik sistemine benzer). Social Security ve Medicare, maaştan kesilen sosyal güvenlik ve sağlık sigortası vergileridir. IRS, ABD vergi dairesidir.
Brüt maaş ve net maaş
Brüt maaş, teklif mektubundaki, henüz hiçbir şey kesilmemiş rakamdır. Net maaş, yani eline geçen maaş, vergiler ve kesintilerden sonra hesabınıza gelen tutardır. İkisi arasındaki farkta iki tür kalem var.
Birincisi vergilerdir. Federal gelir vergisi, Social Security ve Medicare hemen herkes için geçerlidir. Çoğu eyalet bir de eyalet gelir vergisi ekler, ama Texas, Florida ve Washington gibi bir avuç eyalet maaşı vergilemez. Bazı şehirler ve ilçeler (county) kendi vergilerini de ekler.
İkincisi sizin seçtiğiniz ya da kabul ettiğiniz kesintilerdir. Emeklilik katkıları, sağlık sigortası primleri, sağlık tasarruf hesabı, işe gidiş-geliş yardımları. Bunlar maaşınızı düşürür, ama çoğu aynı zamanda vergiyi de düşürür. Birazdan göreceğiz.
1. adım: Federal gelir vergisi
Federal vergi iki hamlede hesaplanır. Önce gelirinizden standart indirimi çıkarırsınız. 2026 için bu, bekar biri için $16.100, birlikte beyan veren evli çiftler için $32.200 ve aile reisi (head of household) için $24.150'dir. Geriye kalan vergiye tabi gelirinizdir.
İkinci olarak bu vergiye tabi gelir dilimler hâlinde vergilenir. Bu pek çok kişiyi şaşırtır. ABD'de artan oranlı sistem vardır, yani gelirin her dilimi kendi oranıyla vergilenir. 2026'da bekar biri için ilk $12.400 yüzde 10, $12.400 ile $50.400 arası dilim yüzde 12, $50.400 ile $105.700 arası dilim yüzde 22 vergilenir. Sonra yüzde 24, 32, 35 ve 37 diye devam eder.
Yani daha yüksek bir dilime geçmek, tüm gelirinizin yüksek oranla vergilenmesi demek değildir. Yalnızca çizginin üstündeki kısım yüksek oranla vergilenir.
- İlk $12.400'ün yüzde 10'u = $1.240
- Sonraki $38.000'in ($50.400'e kadar) yüzde 12'si = $4.560
- Kalan $8.500'ün yüzde 22'si = $1.870
- Toplam federal gelir vergisi = $7.670
$75.000 kazanan örneğimiz için hesap şöyle. Vergiye tabi gelir $75.000 eksi $16.100, yani $58.900. Sonra:
2. adım: Social Security ve Medicare
Bu ikisine çoğunlukla FICA vergileri denir. Social Security, maaşınızın yüzde 6,2'sini yıllık bir tavana kadar keser. Bu tavan 2026'da $184.500'dür. Medicare, tüm maaşınızın yüzde 1,45'ini keser. Bekar biri için $200.000'ü aşan yüksek gelirlilerde ek yüzde 0,9 daha uygulanır.
$75.000'de Social Security $4.650, Medicare $1.087,50 eder. Toplam $5.737,50. Bunların standart indirime ya da dilimlerinize bağlı olmadığına ve 401(k) katkısının bunları düşürmediğine dikkat edin. İşvereniniz de üstüne aynı tutarı öder, bunu bordronuzda hiç görmezsiniz.
3. adım: Eyalet ve yerel vergi
Eyaletler birbirinden çok farklıdır. Dokuz eyalet maaşı hiç vergilemez. Bazıları yüzde 4 ya da 5 gibi sabit bir oran uygular. Kaliforniya gibi bazılarında oranlar yüzde 13'e kadar çıkar. Birkaç eyalet engellilik ya da aile izni için küçük bir bordro vergisi de keser. New York City gibi bazı şehirler yerel gelir vergisi ekler.
İlk örneğimizde gelir vergisi olmayan bir eyalet kullanıyoruz, yani bu satır sıfır. Ücretsiz net maaş hesaplayıcıda 50 eyaletten ve Washington, DC'den dilediğinizi seçip yaşadığınız yerin gerçek rakamını görebilirsiniz.
Sonuç: bankaya ne düşer?
Örneğimizi toplayalım: federal gelir vergisi $7.670, Social Security $4.650 ve Medicare $1.087,50, toplam $13.407,50 eder. Bunu $75.000'den çıkarırsanız yılda yaklaşık $61.593 kalır.
Bu aylık yaklaşık $5.133 eder. Yılda 26 kez maaş alıyorsanız iki haftada bir yaklaşık $2.369, haftada yaklaşık $1.185 demektir. Saatlik ücret olarak $75.000, haftada 40 saatle yaklaşık saatte $36,06 eder.
Efektif vergi oranınız, yani toplam verginin brüt maaşa bölümü, yaklaşık yüzde 17,9'dur. Tek başına federal oranınız ise yaklaşık yüzde 10,2'dir, en üst diliminiz yüzde 22 olduğu hâlde. En üst oran ile efektif oran arasındaki bu fark, dilim sisteminin tam olarak işleyişidir.
401(k) size gerçekte neye mal olur?
Geleneksel bir 401(k) katkısı, gelir vergisi hesaplanmadan önce maaşınızdan çıkar. Bu yüzden ona para yatırmak beklediğinizden az acıtır.
$75.000'in yüzde 6'sını, yani yılda $4.500 yatırdığınızı varsayalım. Vergiye tabi geliriniz $75.000 eksi $4.500 eksi $16.100, yani $54.400'e düşer. Federal vergi $1.240 artı $4.560 artı $4.000'in yüzde 22'si olan $880, toplam $6.680 olur. Bu, öncekinden $990 azdır.
Social Security ve Medicare $5.737,50 olarak kalır, çünkü 401(k) bunları düşürmez. Katkı ve vergilerden sonra net maaşınız yaklaşık $58.083 olur. Yani emekliliğe $4.500 yatırdınız ama maaşınız yalnızca yaklaşık $3.510 düştü. Vergi tasarrufu bunun yüzde 22'sini karşıladı.
İşvereniniz katkınızın bir kısmını eşliyorsa bu, üstüne gelen bedava paradır. Tam eşleşmeyi alacak kadar katkı yapmak bulabileceğiniz en güvenli getirilerden biridir. Ne kadar yatırabileceğinizin ve eşleşmenin yıllar içinde nasıl büyüdüğünün ayrıntıları için 401(k) hesaplayıcımıza bakın.
Maaşınızı değiştiren diğer kalemler
Büyük kalemlerin ötesinde, net maaşı oynatabilecek birkaç küçük kalem daha var.
- Sağlık sigortası primleri. Vergi öncesi kesilirse tıpkı 401(k) gibi vergiye tabi gelirinizi düşürür.
- Sağlık tasarruf hesabı (HSA) katkıları. Bunlar da vergi öncesi olabilir ve bordro üzerinden yapıldığında çoğunlukla FICA'dan muaftır.
- Vergi öncesi işe gidiş-geliş yardımları ve esnek harcama hesapları.
- Roth 401(k) katkıları. Bunlar vergi sonrası kesilir, yani şimdiki gelir vergisini düşürmez, ama ileride yapılan uygun çekimler vergisizdir.
- Sendika aidatları, hayat sigortası ve maaş haczi kesintileri.
- İkramiyeler. İşverenler ikramiyelerde federal vergiyi çoğunlukla yüzde 22'lik sabit bir ek oranla keser. Bu yalnızca bir stopaj yöntemidir. Gerçek vergi beyanname verdiğinizde netleşir.
Fazla mesai yapıyorsanız, fazla mesai ücreti hesaplayıcımızla tabloyu nasıl değiştirdiğine bakın. Maaşınızın farklı bir takvimde nasıl göründüğünü merak ediyorsanız maaş dönemi dönüştürücü haftalık, iki haftalık, ayda iki ve aylık maaşı birbirine çevirir.
Maaşınız neden hesaplamayla tutmayabilir?
Hesaplayıcı gerçek verginize yakın bir tahmin verir. Gerçek maaşınız, işvereninizin stopajı nasıl yaptığına göre farklı olabilir. İşverene verdiğiniz W-4 formu, ne kadar federal vergi keseceğini söyler. Bekar olduğunuzu ve hiçbir ayar yapmadığınızı belirtiyorsa, standart tablolara göre keser.
Stopaj bir ön ödemedir. Fazla kesildiyse beyanname verdiğinizde iade alırsınız. Az kesildiyse vergi borcunuz çıkabilir. Hiçbiri tek başına kazanç ya da kayıp değil, ama büyük bir iade, hükümete yıl boyu faizsiz borç verdiğiniz anlamına gelir. Büyük bir borç ise nahoş bir sürpriz olabilir.
İadeniz ya da borcunuz hep büyük çıkıyorsa W-4'ünüzü güncellemeyi düşünün. IRS, bunu yapmanıza yardım için internet sitesinde ücretsiz bir vergi stopajı tahmin aracı sunar.
Bu bilgiyi kullanmanın beş yolu
Maaşınızın izini sürebildiğinizde onu kullanabilirsiniz.
- İş tekliflerini brüt değil net maaşa göre karşılaştırın. Yüksek vergili bir eyalette yüksek maaş, vergisiz bir eyalette daha düşük maaştan daha az bırakabilir.
- 401(k) katkınıza gerçek maliyetini bilerek karar verin. Bu, görünen rakamdan düşüktür.
- Bütçenizi net maaşa göre kurun ve ne sıklıkla ödeme aldığınıza bölün.
- Yeni işe başlayınca bordronuzu hesaplayıcıyla karşılaştırın. Bir satır yanlış görünüyorsa bordro birimine sorun.
- Rakamlarınızı her Ocak'ta yeniden gözden geçirin, çünkü IRS dilimleri ve sınırları o zaman ayarlar.
Beyan durumu sonucu nasıl değiştirir?
Beyan durumunuz (filing status), standart indiriminizi ve vergi diliminizin genişliğini belirler. Başlıca seçenekler bekar, birlikte beyan veren evli ve aile reisidir.
Birlikte beyan veren evli çiftler 2026'da $32.200 standart indirim alır ve dilimleri yaklaşık iki kat geniştir. Böylece her eş, toplam gelirin yarısına sahipmiş gibi vergilenir. Aile reisi, nitelikli bir bağımlıya bakan evli olmayanlar içindir ve $24.150 indirimle ikisinin arasında yer alır.
Etkiyi görmek için $75.000 kazanan örneğimizin bekar yerine aile reisi olduğunu düşünün. Standart indirim $16.100'den $24.150'ye çıkar, vergiye tabi gelir $50.850'ye düşer. İlk $17.700 yüzde 10, kalanı $67.450'ye kadar yüzde 12 vergilenir. Federal gelir vergisi $1.770 artı $3.978 ($33.150'nin yüzde 12'si), yani $5.748 eder. Bu, bekarın ödediğinden yaklaşık $1.900 azdır. Aynı maaş, yalnızca beyan durumu yüzünden belirgin biçimde farklı net maaş.
Saatlik çalışanlar ve fazla mesai
Saat başı ücret alıyorsanız yıllık geliriniz sabit bir rakam değildir, bu yüzden ödeme dönemleriyle düşünmek işe yarar. Saatlik ücretinizi dönemdeki saatlerle çarpıp brüt maaşı bulun, sonra aynı adımları uygulayın. Karşılaştırmak için kaba bir yol, saatlik ücreti 2.080 ile çarpmaktır. Bu, 52 hafta boyunca haftada 40 saattir.
Fazla mesai işi biraz karıştırır. ABD'de birçok saatlik çalışan, haftada 40 saati aşan saatler için ücretinin 1,5 katını alır. Bu ekstra ücret de diğer gelir gibi vergilenir. Stopaj, her maaş yıl boyu tekrarlanacakmış gibi hesaplandığı için, fazla mesailik bir hafta bordroda ağır vergilenmiş görünebilir. Bu özel bir oran değildir. Stopaj formülünün tek büyük çeke yaslanmasıdır. Yıl içinde beyanname verdiğinizde dengelenir.
Tipik bir haftayı planlamak için kendi ücretiniz ve saatlerinizle fazla mesai ücreti hesaplayıcıyı kullanın.
Net maaşınızı bütçeye çevirmek
Gerçek rakamı öğrendikten sonra bütçeyi brüte değil ona göre kurun. Basit bir başlangıç, net maaşı ihtiyaçlar, istekler ve tasarruf ya da borç ödemesi olarak bölmek ve payları hayatınıza göre ayarlamaktır.
Aylık $5.133'te 50/30/20 bölüşümü, ihtiyaçlar için yaklaşık $2.567, istekler için $1.540, tasarruf ve borç için $1.027 eder. Şehriniz, ailenizin durumu ve hedefleriniz bu payları değiştirir, bu gayet normal. Değer, başlayacak bir rakamınızın olmasındadır.
İki haftada bir maaş alıyorsanız, yılda iki ayın üç maaşlı olduğunu unutmayın. Aylık bütçe bunlar olmadan da işlediği için birçok kişi bu ekstra maaşları borç kapatmak ya da birikim yapmak için kullanır.
Sıkça sorulan sorular
Net maaş nasıl hesaplanır?
ABD'de $75.000 maaşa ne kadar vergi öderim?
401(k) net maaşımı düşürür mü?
Maaşım neden hesapladığımdan küçük?
Marjinal vergi oranı ile efektif vergi oranı arasındaki fark nedir?
Bu 50 eyaletin hepsinde çalışır mı?
Kaynaklar ve daha fazla okuma
Maaşınızı ücretsiz araçlarla hesaplayın
Üyelik gerekmez. Rakamlarınız cihazınızda kalır.
ABD Net Maaş Hesaplama
Federal vergi, FICA ve eyalet vergisinden sonra eline geçen parayı gör.
ÜcretsizMaaş Dönemi Çevirici
Herhangi bir maaş tutarını saatlik, haftalık, iki haftalık, aylık ve yıllık karşılığına çevirin.
ÜcretsizFazla Mesai Hesaplama
Fazla çalışma saatlerinizin ne kadar kazandırdığını hesaplayın. ABD, Kanada ve Birleşik Krallık ayarlarıyla.
Ücretsizİşveren Eşleştirmeli 401(k) Hesaplama
İşveren eşleştirmenizi, kaçırdığınız bedava parayı ve emeklilikteki bakiyenizi görün.
Sorumluluk reddi
Bu araç yalnızca genel bilgi içindir. Finansal, vergi, yatırım ya da hukuki tavsiye değildir; sonuçlar tahmindir ve bankanızın, kredi verenin ya da vergi dairesinin hesabından farklı olabilir. Oranlar, limitler ve vergi kuralları değişir. Banka ve marka adları yalnızca aracın ne yaptığını anlatmak için kullanılır; sahiplerine aittir ve onlarla bağlantımız yoktur. Karar vermeden önce rakamları yetkin bir uzmana ya da hizmet sağlayıcınıza sorun. Bu aracı kendi sorumluluğunuzda kullanırsınız; TheFreeTool bunun sonucunda doğacak hiçbir kayıptan sorumlu değildir. Sorumluluk reddinin tamamını okuyun