চাকরির অফার এল, বেতনের অঙ্ক ভালোই শোনাল, তারপর প্রথম পেচেক এসে হাজির। আশার চেয়ে কম, আর স্টাবে এমন সব লাইন যেগুলো আপনি বেছে নেননি। ফেডারেল কর, Social Security, Medicare, রাজ্য কর, স্বাস্থ্য পরিকল্পনা, 401(k)। মনে হয় অর্ধেক টুকরো হারানো একটা ধাঁধা।
সুখবর হলো, ধাঁধাটা বেশিরভাগই সোজা অঙ্ক। এই গাইডে একটা উদাহরণ ধরব: আয়কর নেই এমন একটা রাজ্যে বছরে $75,000 আয় করা একজন অবিবাহিত মানুষ। মোট বেতন থেকে ব্যাংকে যা ঢোকে সেই পর্যন্ত টাকার পিছু নেব। তারপর 401(k)-এর মতো কয়েকটা জিনিস বদলে দেখব, প্রতিটি সিদ্ধান্তে আসলে কত খরচ হয়।
মোট বেতন আর নিট বেতন
মোট বেতন (gross pay) হলো অফার লেটারের অঙ্ক, কিছু কাটার আগের। নিট বেতন (net pay), যাকে টেক-হোম পেও বলে, কর আর কর্তনের পর অ্যাকাউন্টে যা ঢোকে। এই দুইয়ের ফারাকে দুই ধরনের জিনিস থাকে।
প্রথম ধরন কর। ফেডারেল আয়কর, Social Security আর Medicare প্রায় সবার ওপর প্রযোজ্য। বেশিরভাগ রাজ্য আলাদা রাজ্য আয়কর বসায়, তবে টেক্সাস, ফ্লোরিডা আর ওয়াশিংটনের মতো কয়েকটা রাজ্য মজুরির ওপর কর নেয় না। কিছু শহর আর কাউন্টিও নিজেদের কর যোগ করে।
দ্বিতীয় ধরন কর্তন, যা আপনি বেছে নেন বা মেনে নেন। অবসরের জমা, স্বাস্থ্য বিমার প্রিমিয়াম, হেলথ সেভিংস অ্যাকাউন্ট, যাতায়াতের সুবিধা। এগুলো পেচেক কমায়, তবে অনেকগুলো করও কমায়, সেটা একটু পরে দেখব।
ধাপ 1: ফেডারেল আয়কর
ফেডারেল কর দুই ধাপে হিসাব হয়। প্রথমে আয় থেকে স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন বাদ দিন। 2026-এ এটা অবিবাহিত করদাতার জন্য $16,100, যৌথভাবে রিটার্ন দেওয়া বিবাহিত দম্পতির জন্য $32,200 আর head of household (অবিবাহিত যিনি একজন যোগ্য নির্ভরশীলকে প্রতিপালন করেন) এর জন্য $24,150। যা থাকে সেটাই আপনার করযোগ্য আয়।
দ্বিতীয় ধাপে ওই করযোগ্য আয়ে টুকরো টুকরো করে কর বসে। এটা অনেককে অবাক করে। আমেরিকায় প্রগতিশীল ব্যবস্থা, মানে আয়ের প্রতিটি টুকরো নিজের হারে করযোগ্য। 2026-এ অবিবাহিত করদাতার প্রথম $12,400-এ 10%, $12,400 থেকে $50,400 পর্যন্ত টুকরোয় 12%, আর $50,400 থেকে $105,700 পর্যন্ত 22%, এভাবে 24%, 32%, 35% আর 37% পর্যন্ত যায়।
তাই উঁচু ব্র্যাকেটে ঢুকলে আপনার পুরো আয়ে বেশি হারে কর হয় না। শুধু রেখার ওপরের অংশটুকুতে হয়।
- প্রথম $12,400-এর 10% = $1,240
- পরের $38,000-এর (যতক্ষণ না $50,400) 12% = $4,560
- বাকি $8,500-এর 22% = $1,870
- মোট ফেডারেল আয়কর = $7,670
আমাদের $75,000 আয়ের মানুষটির জন্য হিসাবটা এমন। করযোগ্য আয় হলো $75,000 বিয়োগ $16,100, অর্থাৎ $58,900। তারপর:
ধাপ 2: Social Security আর Medicare
এই দুটোকে প্রায়ই FICA কর বলা হয়। Social Security আপনার মজুরির 6.2% নেয়, বছরের একটা সীমা পর্যন্ত, যা 2026-এ $184,500। Medicare সব মজুরির 1.45% নেয়, আর অবিবাহিত করদাতার $200,000-এর বেশি আয়ে বাড়তি 0.9%।
$75,000-এ Social Security $4,650 আর Medicare $1,087.50। দুটো মিলে $5,737.50। লক্ষ করুন, এগুলো স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন বা আপনার ব্র্যাকেটের ওপর নির্ভর করে না, আর 401(k) জমা এগুলো কমায় না। আপনার নিয়োগকর্তাও ওপরে সমান অঙ্ক দেন, যা আপনার স্টাবে কখনও দেখা যায় না।
ধাপ 3: রাজ্য ও স্থানীয় কর
রাজ্যে রাজ্যে অনেক তফাত। নয়টা রাজ্য মজুরির ওপর একদমই কর নেয় না। অন্যরা 4% বা 5%-এর মতো একটা ফ্ল্যাট হার নেয়। ক্যালিফোর্নিয়ার মতো কয়েকটা রাজ্যে ব্র্যাকেট আছে, যা 13% পর্যন্ত ওঠে। কয়েকটা রাজ্য অক্ষমতা বা পারিবারিক ছুটির জন্য ছোট একটা পেরোল কর নেয়, আর নিউ ইয়র্ক সিটির মতো কিছু শহর স্থানীয় আয়কর যোগ করে।
আমাদের প্রথম উদাহরণে আয়কর নেই এমন একটা রাজ্য ধরছি, তাই এই লাইন শূন্য। বিনামূল্যের টেক-হোম পে ক্যালকুলেটর-এ 50টা রাজ্য আর ওয়াশিংটন ডিসি-র যেকোনোটা বেছে আপনি যেখানে থাকেন সেখানকার আসল অঙ্ক দেখতে পারেন।
ফল: ব্যাংকে যা ঢোকে
উদাহরণটা যোগ করি: ফেডারেল আয়কর $7,670, Social Security $4,650 আর Medicare $1,087.50 মিলে মোট $13,407.50। এটা $75,000 থেকে বাদ দিলে বছরে প্রায় $61,593 থাকে।
মাসে সেটা প্রায় $5,133, বছরে 26 বার বেতন পেলে প্রতি দুই সপ্তাহে প্রায় $2,369, আর সপ্তাহে প্রায় $1,185। সপ্তাহে 40 ঘণ্টা ধরলে $75,000 ঘণ্টায় প্রায় $36.06।
আপনার কার্যকর কর হার, মানে মোট কর ভাগ মোট বেতন, প্রায় 17.9%। শুধু ফেডারেল হার প্রায় 10.2%, যদিও সর্বোচ্চ ব্র্যাকেট 22%। সর্বোচ্চ হার আর কার্যকর হারের এই ফারাকই টুকরো টুকরো করে কর বসানোর ব্যবস্থার কাজ।
401(k) আসলে আপনার কত খরচ করে
প্রচলিত (traditional) 401(k)-র জমা আয়কর হিসাবের আগেই বেতন থেকে কাটা হয়। সেজন্যই এতে জমালে যতটা ভাবেন তত লাগে না।
ধরুন $75,000-এর 6%, মানে বছরে $4,500 জমা দিলেন। করযোগ্য আয় নামে $75,000 বিয়োগ $4,500 বিয়োগ $16,100, অর্থাৎ $54,400। ফেডারেল কর হয় $1,240 যোগ $4,560 যোগ $4,000-এর 22%, অর্থাৎ $880, মোট $6,680। আগের চেয়ে $990 কম।
আপনার Social Security আর Medicare $5,737.50-ই থাকে, কারণ 401(k) এগুলো কমায় না। জমা আর করের পর হাতে পাওয়া বেতন প্রায় $58,083। অর্থাৎ অবসরের জন্য রাখলেন $4,500, অথচ বেতন কমল মাত্র প্রায় $3,510। এর 22% কর বাঁচানোই মিটিয়ে দিল।
নিয়োগকর্তা আপনার জমার একটা অংশ মিলিয়ে দিলে সেটা ওপরি পাওনা বিনা পয়সার টাকা। পুরো মিলটা পাওয়ার মতো জমা দেওয়া সবচেয়ে নিরাপদ রিটার্নগুলোর একটা। কত জমা দিতে পারবেন আর বছরের পর বছর মিলের অঙ্ক কীভাবে বাড়ে, জানতে দেখুন আমাদের 401(k) ক্যালকুলেটর।
পেচেক বদলে দেয় আরও যা যা
বড় বড় জিনিসের বাইরেও কয়েকটা ছোট কর্তন আপনার নিট বেতন নাড়ায়।
- স্বাস্থ্য বিমার প্রিমিয়াম। কর কাটার আগে কাটা হলে 401(k)-র মতোই করযোগ্য আয় কমায়।
- হেলথ সেভিংস অ্যাকাউন্টের জমা। এটাও কর-পূর্ব হতে পারে, আর পেরোল দিয়ে নিলে প্রায়ই FICA থেকেও ছাড় পায়।
- কর-পূর্ব যাতায়াতের সুবিধা আর flexible spending account।
- Roth 401(k)-র জমা। এগুলো কর কাটার পরে নেওয়া হয়, তাই এখন আয়কর কমায় না, কিন্তু পরে যোগ্য উত্তোলন করমুক্ত।
- ইউনিয়নের চাঁদা, জীবন বিমা আর আদালতের আদেশে বেতন কাটা (wage garnishment)।
- বোনাস। নিয়োগকর্তারা প্রায়ই বোনাসে ফেডারেল কর 22% ফ্ল্যাট অতিরিক্ত হারে আটকে রাখেন। এটা শুধু আটকে রাখার পদ্ধতি। আসল কর রিটার্ন দেওয়ার সময় মিটে যায়।
বাড়তি ঘণ্টা কাজ করলে ছবিটা কেমন বদলায় দেখুন আমাদের ওভারটাইম পে ক্যালকুলেটর-এ। আর অন্য সময়সূচিতে বেতন কেমন দেখায় জানতে চাইলে পেচেক ফ্রিকোয়েন্সি কনভার্টার সাপ্তাহিক, দ্বি-সাপ্তাহিক, অর্ধ-মাসিক আর মাসিক বেতনকে একটা থেকে আরেকটায় বদলে দেয়।
কেন আপনার পেচেক হিসাবের সঙ্গে নাও মিলতে পারে
ক্যালকুলেটর আপনার আসল করের একটা কাছাকাছি আন্দাজ দেয়। নিয়োগকর্তা কীভাবে কর আটকান তার কারণে আসল পেচেক আলাদা হতে পারে। নিয়োগকর্তাকে যে Form W-4 দেন তা বলে দেয় কতটা ফেডারেল কর আটকাতে হবে। তাতে যদি লেখা থাকে আপনি অবিবাহিত, কোনো সমন্বয় নেই, তারা আদর্শ টেবিল ধরে আটকান।
আটকে রাখা মানে অগ্রিম শোধ। বেশি আটকালে রিটার্ন দিলে ফেরত পান। কম আটকালে কর বাকি পড়তে পারে। এর কোনোটাই নিজে লাভ বা লোকসান নয়, কিন্তু বড় অঙ্কের ফেরত মানে সারা বছর সরকারকে বিনা সুদে ধার দেওয়া, আর বড় বকেয়া অপ্রীতিকর চমক হতে পারে।
ফেরত বা বকেয়া প্রায়ই বড় হলে W-4 নতুন করে দেওয়ার কথা ভাবুন। এ কাজে সাহায্য করতে IRS তাদের ওয়েবসাইটে একটা বিনামূল্যের ট্যাক্স উইথহোল্ডিং এস্টিমেটর দেয়।
এই তথ্য কাজে লাগানোর পাঁচ উপায়
নিজের পেচেকের হিসাব বুঝতে পারলে সেটা কাজে লাগানো যায়।
- চাকরির অফার তুলনা করুন নিট বেতনে, মোট বেতনে নয়। বেশি করের রাজ্যে বেশি বেতন অনেক সময় করহীন রাজ্যের কম বেতনের চেয়ে হাতে কম রাখে।
- 401(k)-র জমা ঠিক করুন তার আসল খরচ জেনে, যা মুখে বলা অঙ্কের চেয়ে কম।
- বাজেট বানান নিট বেতনের ওপর, আর বেতন কত ঘন ঘন পান সে অনুযায়ী ভাগ করুন।
- নতুন চাকরিতে ঢুকে পে স্টাব ক্যালকুলেটরের সঙ্গে মিলিয়ে দেখুন। কোনো লাইন ঠিক না লাগলে পেরোলকে জিজ্ঞেস করুন।
- প্রতি জানুয়ারিতে অঙ্কগুলো নতুন করে দেখুন, যখন IRS ব্র্যাকেট আর সীমা সমন্বয় করে।
ফাইলিং স্ট্যাটাসে উত্তর কীভাবে বদলায়
আপনার ফাইলিং স্ট্যাটাস ঠিক করে স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন আর কর ব্র্যাকেটের প্রস্থ। প্রধান বিকল্প তিনটা: অবিবাহিত (single), যৌথভাবে বিবাহিত (married filing jointly), আর head of household।
যৌথভাবে রিটার্ন দেওয়া বিবাহিত দম্পতি 2026-এ $32,200 স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন পান আর ব্র্যাকেট প্রায় দ্বিগুণ চওড়া, ফলে প্রত্যেকের কর হয় যেন মোট আয়ের অর্ধেক তাঁর। Head of household অবিবাহিতদের জন্য যাঁরা একজন যোগ্য নির্ভরশীলকে প্রতিপালন করেন, আর এটা দুইয়ের মাঝামাঝি, $24,150 ডিডাকশনসহ।
প্রভাব বুঝতে ভাবুন আমাদের $75,000 আয়ের মানুষটি single নন, head of household। স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন $16,100 থেকে বেড়ে $24,150 হয়, তাই করযোগ্য আয় নামে $50,850-এ। প্রথম $17,700-এ 10% আর বাকিটায় 12% ($67,450 পর্যন্ত)। ফেডারেল আয়কর দাঁড়ায় $1,770 যোগ $3,978 ($33,150-এর 12%), অর্থাৎ $5,748, যা single করদাতার দেওয়া করের চেয়ে প্রায় $1,900 কম। একই বেতন, অথচ হাতে পাওয়া অঙ্ক উল্লেখযোগ্যভাবে আলাদা, শুধু ফাইলিং স্ট্যাটাসের জন্য।
ঘণ্টায় মজুরির কর্মী আর ওভারটাইম
ঘণ্টা হিসাবে বেতন পেলে আপনার বার্ষিক আয় নির্দিষ্ট অঙ্ক নয়, তাই পেমেন্টের সময়কাল ধরে ভাবা সুবিধার। ঘণ্টার হারকে ওই সময়ের ঘণ্টা দিয়ে গুণ করলে মোট বেতন মেলে, তারপর একই ধাপগুলো চালান। মোটামুটি তুলনার একটা উপায় হলো ঘণ্টার হারকে 2,080 দিয়ে গুণ করা, যা 52 সপ্তাহের 40 ঘণ্টা।
ওভারটাইমে একটা মোচড় আছে। আমেরিকায় অনেক ঘণ্টা-মজুরির কর্মী সপ্তাহে 40 ঘণ্টার পরের ঘণ্টায় হারের 1.5 গুণ পান। সেই বাড়তি আয়ও অন্য আয়ের মতোই করযোগ্য, আর কর আটকানোর হিসাব হয় যেন প্রতিটি পেচেক সারা বছর পুনরাবৃত্তি হবে, তাই বড় ওভারটাইম সপ্তাহে স্টাবে কর অনেক বেশি লাগতে পারে। এটা আলাদা কোনো হার নয়। এটা আটকানোর সূত্র, যা একটা বড় চেকের ওপর ভর দিচ্ছে। বছর শেষে রিটার্ন দিলে সব মিটে যায়।
একটা সাধারণ সপ্তাহ ধরে পরিকল্পনা করতে নিজের হার আর ঘণ্টা দিয়ে ওভারটাইম পে ক্যালকুলেটর ব্যবহার করুন।
নিট বেতনকে বাজেটে রূপ দেওয়া
আসল অঙ্কটা জেনে গেলে বাজেট বানান তার ওপর, মোট বেতনের ওপর নয়। সহজ একটা শুরু হলো নিট বেতনকে প্রয়োজন, চাওয়া, আর সঞ্চয় বা ঋণ শোধে ভাগ করা, তারপর নিজের জীবন অনুযায়ী ভাগ বদলানো।
মাসে $5,133-এ 50/30/20 ভাগ হলে প্রয়োজনে প্রায় $2,567, চাওয়ায় $1,540 আর সঞ্চয় ও ঋণে $1,027। আপনার শহর, পরিবার আর লক্ষ্য এই ভাগ বদলাবে, তাতে ক্ষতি নেই। মূল্য হলো শুরু করার জন্য একটা অঙ্ক হাতে থাকা।
প্রতি দুই সপ্তাহে বেতন পেলে মনে রাখবেন, বছরে দুই মাসে তিনটা করে পেচেক আসে। অনেকে ওই বাড়তি পেচেকগুলো ঋণ শোধ বা সঞ্চয়ে দেন, কারণ মাসিক বাজেট ওগুলো ছাড়াই চলে যায়।
যা নিয়ে মানুষ প্রশ্ন করেন
নিট বেতন কীভাবে হিসাব করব?
আমেরিকায় $75,000 আয়ে কত কর দেব?
401(k) কি আমার হাতে পাওয়া বেতন কমায়?
আমার পেচেক হিসাবের চেয়ে ছোট কেন?
marginal আর effective কর হারের পার্থক্য কী?
এটা কি 50টা রাজ্যের জন্যই চলে?
সূত্র ও আরও পড়ার জন্য
বিনামূল্যের টুল দিয়ে নিজের বেতন হিসাব করুন
সাইন-আপ লাগে না। আপনার সংখ্যা আপনার ডিভাইসেই থাকে।
যুক্তরাষ্ট্রের টেক-হোম পে ক্যালকুলেটর
ফেডারেল কর, FICA আর রাজ্যের কর কাটার পর আপনার হাতে কত থাকে, দেখুন।
বিনামূল্যেবেতনের সময়কাল কনভার্টার
যেকোনো বেতনকে ঘণ্টা, সাপ্তাহিক, দ্বি-সাপ্তাহিক, মাসিক ও বার্ষিক বেতনে বদলান।
বিনামূল্যেওভারটাইম বেতন ক্যালকুলেটর
বাড়তি ঘণ্টার বেতন হিসাব করুন, যুক্তরাষ্ট্র, কানাডা ও যুক্তরাজ্যের প্রিসেট সহ।
বিনামূল্যেনিয়োগকর্তার ম্যাচসহ 401(k) ক্যালকুলেটর
আপনার ম্যাচ, যে বিনামূল্যের টাকা হারাচ্ছেন আর অবসরের সময় আপনার জমা কত হবে, দেখুন।
দাবিত্যাগ
এই টুল শুধু সাধারণ তথ্যের জন্য। এটি আর্থিক, ট্যাক্স, বিনিয়োগ বা আইনি পরামর্শ নয়, আর ফলাফল আন্দাজ মাত্র, যা আপনার ব্যাংক, ঋণদাতা বা ট্যাক্স কর্তৃপক্ষের হিসাব থেকে আলাদা হতে পারে। হার, সীমা ও ট্যাক্সের নিয়ম বদলায়। ব্যাংক ও ব্র্যান্ডের নাম শুধু টুলটি কী করে তা বোঝাতে ব্যবহার করা হয়েছে; সেগুলো তাদের মালিকদের, আর তাদের সঙ্গে আমাদের কোনো সম্পর্ক নেই। সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে অঙ্কগুলো যোগ্য পেশাদার বা আপনার সেবাদাতার কাছে মিলিয়ে নিন। এই টুল আপনি নিজের ঝুঁকিতে ব্যবহার করছেন, আর এর ফলে কোনো ক্ষতি হলে TheFreeTool দায়ী নয়। পূর্ণ দাবিত্যাগ পড়ুন