ধরুন আপনি ব্যাংকে গিয়ে, বা অ্যাপ খুলে, তিন বছরের জন্য ₹1,00,000 এফডি করলেন, সুদ 6.5%। শেষে কত পাবেন? অনেকেই 6.5-কে তিন দিয়ে গুণ করে ধরে নেন সুদ হবে ₹19,500। তারপর ব্যাংকের পর্দায় দেখা যায় ₹21,341, আর মনে প্রশ্ন জাগে, কোনটা ঠিক?
দুটো সংখ্যাই সৎ হিসাব থেকে এসেছে। তফাতের কারণ, এফডি সরল সুদ দেয় না। এফডিতে সুদের ওপরেও সুদ হয়। এই লেখায় আমরা ধাপে ধাপে দেখব এটা কীভাবে হয়, ভারতে কেন ত্রৈমাসিক চক্রবৃদ্ধি চলে, কর কতটা কেটে নেয়, আর বাড়িয়ে বলা হারে না ভুলে দুটো এফডি কীভাবে তুলনা করবেন। সব উদাহরণে একই ₹1,00,000 ধরা হয়েছে, যাতে সংখ্যাগুলো সহজে অনুসরণ করা যায়।
ফিক্সড ডিপোজিট আসলে কী
ফিক্সড ডিপোজিট (এফডি) হলো ব্যাংককে দেওয়া একটা ধার। আপনি এককালীন টাকা জমা দেন, ব্যাংক একটা নির্দিষ্ট সুদের হার দেয়, আর আপনি রাজি থাকেন যে মেয়াদ শেষ হওয়া পর্যন্ত টাকায় হাত দেবেন না। টাকা আটকে রাখার বদলে সাধারণত সেভিংস অ্যাকাউন্টের চেয়ে বেশি হার পান, আর বাজারে হার কমে গেলেও মেয়াদের মধ্যে আপনার হার বদলায় না।
এই শেষ কথাটাই আসল আকর্ষণ। ধরুন পাঁচ বছরের এফডি 7% হারে করলেন, পরের বছর বাজারে হার নেমে 6% হলো। আপনার 7% থেকেই যাবে। উল্টো দিকটাও সত্যি। হার বাড়লে, এফডি ভাঙা বা ম্যাচিউর হওয়া পর্যন্ত আপনি পুরনো হারেই আটকে থাকবেন।
ভারতে এফডি দেয় ব্যাংক, স্মল ফাইন্যান্স ব্যাংক আর কিছু ব্যাংক-বহির্ভূত সংস্থা। তফসিলি ব্যাংকের জমায় প্রতি জমাকারী প্রতি ব্যাংকে ₹5 লাখ পর্যন্ত ডিপোজিট ইনসিওরেন্সের সুরক্ষা আছে, আসল আর সুদ দুটো মিলিয়েই। অনেক পরিবার এই কারণেই এফডিকে সঞ্চয়ের নিরাপদ কোণ মনে করে।
সরল সুদ আর চক্রবৃদ্ধি সুদ
সরল সুদ সোজা জিনিস। প্রতি বছর একই পরিমাণ সুদ পান, হিসাব হয় শুধু আপনার মূল জমার ওপর। ₹1,00,000-এ 6.5% হারে বছরে ₹6,500, তিন বছরে ₹19,500।
চক্রবৃদ্ধি সুদ আলাদা। প্রতিটা মেয়াদ শেষে সুদ আপনার জমার সঙ্গে জোগ হয়, আর পরের মেয়াদে বড় অঙ্কের ওপর সুদ হয়। টাকা নিজের বাড়ার ওপরেও বাড়তে থাকে। এই ছোট তফাতের জন্যই ₹1,00,000 হয় ₹1,21,341, ₹1,19,500 নয়।
ভারতের বেশির ভাগ ব্যাংক এফডিতে চক্রবৃদ্ধি সুদ চলে। কিছু বিশেষ স্কিমে প্রতি মাসে বা প্রতি ত্রৈমাসে সুদ আপনার হাতে দিয়ে দেওয়া হয়। এগুলোকে বলে নন-কিউমুলেটিভ বা পেআউট ডিপোজিট। সেখানে চক্রবৃদ্ধির কিছু নেই, কারণ সুদ আপনি তুলে খরচ করে ফেলেন। মেয়াদ শেষে হাতে আসে শুধু আপনার আসল জমা।
তাই যেকোনো এফডি অফারে প্রথমে দেখুন সেটা কিউমুলেটিভ (সুদ জমার মধ্যেই থাকে আর চক্রবৃদ্ধি হয়) নাকি নন-কিউমুলেটিভ (সুদ তুলে দেওয়া হয়)। একই বিজ্ঞাপিত হারে ফল একেবারে আলাদা হয়ে যায়।
সূত্রটা সহজ ভাষায়
কিউমুলেটিভ এফডির ম্যাচিউরিটি অঙ্ক এভাবে বের হয়: A = P × (1 + r/n) ^ (n × t)।
দেখতে ভয় লাগলেও প্রতিটা অক্ষর সহজ। P হলো আপনার জমা টাকা। r হলো বছরের সুদের হার দশমিকে লেখা, তাই 6.5% হয় 0.065। n হলো বছরে কতবার ব্যাংক সুদ জোগ করে। t হলো বছরের সংখ্যা। A হলো শেষে আপনার হাতে আসা অঙ্ক।
- বছরের হারকে সুদ জোগ হওয়ার সংখ্যা দিয়ে ভাগ করুন। ত্রৈমাসিক চক্রবৃদ্ধিতে সেটা 0.065 ÷ 4 = 0.01625।
- এক ত্রৈমাসের বৃদ্ধির গুণক পেতে তার সঙ্গে 1 যোগ করুন: 1.01625।
- মোট কতটা ত্রৈমাস হবে গুনুন। তিন বছরে 12টা ত্রৈমাস।
- 1.01625-কে নিজের সঙ্গে 12 বার গুণ করুন। ফল প্রায় 1.2134।
- আপনার জমাকে সেই সংখ্যা দিয়ে গুণ করুন: ₹1,00,000 × 1.2134 = প্রায় ₹1,21,341।
এটা হাতে কষতে হবে না। ফ্রি এফডি ক্যালকুলেটর ঠিক এই ধাপগুলোই করে দেয়, আর যতবার খুশি সংখ্যা বদলাতে পারেন। তবু ধাপগুলো বুঝে রাখা ভালো, কারণ তাতে ব্যাংক বা এজেন্ট যে অঙ্ক দেখায় তা নিজে যাচাই করে নিতে পারবেন।
ভারতের বেশির ভাগ ব্যাংক কেন প্রতি ত্রৈমাসে চক্রবৃদ্ধি করে
ভারতে ব্যাংকগুলো সাধারণত প্রতি তিন মাসে এফডির সুদ চক্রবৃদ্ধি করে। বেশির ভাগ কিউমুলেটিভ ডিপোজিটে এটাই চলতি নিয়ম, তাই রেট কার্ডে "ত্রৈমাসিক চক্রবৃদ্ধি" কথাটা দেখবেন। কিছু ব্যাংক বা বিশেষ ডিপোজিটে মাসিক, ছয়মাসিক বা বার্ষিক চক্রবৃদ্ধিও হয়, তাই শর্ত সবসময় পড়ে নিন।
ঘনঘনতায় কতটা তফাত হয়? একই ₹1,00,000, 6.5% হার, তিন বছর, বিভিন্ন চক্রবৃদ্ধিতে:
- বার্ষিক চক্রবৃদ্ধি: প্রায় ₹1,20,795
- ছয়মাসিক চক্রবৃদ্ধি: প্রায় ₹1,21,155
- ত্রৈমাসিক চক্রবৃদ্ধি: প্রায় ₹1,21,341
- মাসিক চক্রবৃদ্ধি: প্রায় ₹1,21,467
- সরল সুদ, চক্রবৃদ্ধি ছাড়া: ₹1,19,500
বার্ষিক থেকে ত্রৈমাসিকে গেলে প্রায় ₹546 বাড়ে। ত্রৈমাসিক থেকে মাসিকে গেলে আরও ₹126। অর্থাৎ ঘনঘনতার প্রভাব আছে, কিন্তু সুদের হার বা মেয়াদের চেয়ে অনেক কম। শুধু চক্রবৃদ্ধি দেখে দুটো ব্যাংকের মধ্যে বাছবেন না। বেশির ভাগ সময় 0.25 শতাংশ পয়েন্ট বেশি হার ভালো চক্রবৃদ্ধির সূচিকেও হারিয়ে দেয়।
এর সঙ্গে জড়িত আরেকটা ধারণা হলো কার্যকর বার্ষিক ইল্ড। ত্রৈমাসিক চক্রবৃদ্ধিতে 6.5% হার এক বছরে আসলে প্রায় 6.66% আয় দেয়। দুটো ব্যাংক একই ঘোষিত হার দিলেও চক্রবৃদ্ধি আলাদা হলে, কার্যকর ইল্ড মিলিয়ে দেখলেই বোঝা যায় কোনটা বেশি দেয়।
মেয়াদ বদলালে ফল কীভাবে বদলায়
সময়ই আপনার হাতের সবচেয়ে বড় হাতিয়ার। চক্রবৃদ্ধির বৃদ্ধি শুরুতে ধীর, তারপর গতি পায়, কারণ প্রতি বছরের সুদ আগের বছরের চেয়ে বড় হয়।
₹1,00,000, 6.5% হার, ত্রৈমাসিক চক্রবৃদ্ধি ধরুন। এক বছর পরে হয় প্রায় ₹1,06,660। তিন বছর পরে প্রায় ₹1,21,341। দশ বছর পরে প্রায় ₹1,90,556। শেষ সাত বছরে প্রায় ₹70,000 বেড়েছে, আর প্রথম বছরে বেড়েছিল মাত্র ₹6,660।
তার মানে এই নয় যে সব টাকা দশ বছরের জন্য আটকে দিতে হবে। হার বদলায়, আপনার প্রয়োজনও বদলায়, আর এফডি আগে ভাঙলে সাধারণত ক্ষতি হয়। অকালে তুললে ব্যাংক সাধারণত হার আধ থেকে এক শতাংশ পয়েন্ট কেটে নেয়, কেউ কেউ আলাদা ফিও নেয়। বুদ্ধিমানের কাজ হলো যেদিন টাকা লাগবে, সেই তারিখ ধরে মেয়াদ ঠিক করা। দুই বছর পরে স্কুলের ফি দিতে হলে দুই বছরের এফডিই ঠিক হাতিয়ার, পাঁচ বছরের হার বেশি দেখালেও।
কর আর টিডিএস: শেষে আপনার হাতে কত থাকে
এফডির সুদ করযোগ্য। এটা আপনার আয়ের সঙ্গে যোগ হয়ে স্ল্যাব হারে কর লাগে। অর্থাৎ 30% স্ল্যাবে থাকলে সুদের মাত্র 70% আপনার থাকে। আমাদের উদাহরণের ₹21,341 সুদে কর বাদে থাকে প্রায় ₹14,939। 20% স্ল্যাবে থাকত প্রায় ₹17,073।
কোনো ব্যাংক থেকে আপনার মোট সুদ বছরের একটা সীমা পার করলে ব্যাংক টিডিএসও (উৎসে কর কর্তন) কেটে নেয়। 2025 সালের এপ্রিল থেকে প্রযোজ্য নিয়ম অনুযায়ী সীমা ছিল বেশির ভাগ মানুষের জন্য ₹50,000 আর প্রবীণ নাগরিকের জন্য ₹1,00,000, আর প্যান দিলে টিডিএস 10%। প্যান না দিলে হার বেশি। এই ধরনের নিয়ম প্রতি বছর বাজেটে বদলায়, তাই বর্তমান অঙ্ক আপনার ব্যাংকের সাইটে বা আয়কর পোর্টালে দেখে নিন।
আপনার মোট আয় করযোগ্য সীমার নিচে থাকলে ফর্ম 15G জমা দিতে পারেন, প্রবীণ নাগরিক হলে ফর্ম 15H, যাতে ব্যাংক টিডিএস না কাটে। এটা শুধু কর না কাটার অনুরোধ। এতে সুদ কর-মুক্ত হয়ে যায় না, তাই প্রযোজ্য হলে রিটার্নে সুদ দেখাতেই হবে।
আরেকটা কথা মনে রাখুন, টিডিএস শুধু অগ্রিম কর। সীমার নিচে থাকায় টিডিএস না কাটলেও সুদ আপনার আয়, আর তা জানাতে হবে। অনেকে এটা ভুলে যান, পরে নোটিস আসতে পারে।
ঘোষিত হারের বাইরে তাকান: কর আর মূল্যবৃদ্ধির পর প্রকৃত আয়
6.5% এফডি শুনতে ভালোই লাগে, যতক্ষণ না দুটো জিনিস বাদ দেন: কর আর মূল্যবৃদ্ধি। 30% স্ল্যাবে থাকলে আপনার 6.5% কর বাদে দাঁড়ায় প্রায় 4.55%। জিনিসের দাম বছরে 5% বাড়লে আপনি কোনোমতে সমান জায়গায় আছেন, কোনো কোনো বছর পিছিয়েও যাচ্ছেন।
টাকার অঙ্কে দেখতে আজকের ₹1,00,000 ধরুন। মূল্যবৃদ্ধি তিন বছর বছরে 5% চললে ওই টাকার কেনার ক্ষমতা আজকের হিসাবে দাঁড়ায় প্রায় ₹86,400। আপনার এফডি বাড়ছে, কিন্তু জিনিসের দামও বাড়ছে। সৎ প্রশ্নটা তাই এফডি কত দেয় তা নয়, কর আর মূল্যবৃদ্ধির পর কত দেয়।
এর মানে এফডি খারাপ বিকল্প, তা নয়। এটা অনুমানযোগ্য, সহজ, আর যে টাকা হারানো চলবে না বা শিগগির লাগবে তার জন্য খুবই ভালো। শুধু এটুকুই বোঝায় যে দীর্ঘমেয়াদি বৃদ্ধির জন্য একা এফডি দুর্বল হাতিয়ার। দশ বছর দূরের লক্ষ্যের জন্য অনেকে PPF-ও দেখেন, যেখানে সুদ কর-মুক্ত, কিংবা ঝুঁকি ভালো করে পড়ে বাজার-যুক্ত বিকল্প দেখেন।
এফডি নাকি আরডি: আপনার অবস্থায় কোনটা মানাবে?
এফডির জন্য এককালীন টাকা লাগে। সেটা না থাকলে রেকারিং ডিপোজিট (আরডি) আছে, যেখানে প্রতি মাসে নির্দিষ্ট অঙ্ক জমান আর চক্রবৃদ্ধির নিয়ম একই। 6.5% হারে পাঁচ বছর মাসে ₹5,000 জমালে হয় প্রায় ₹3,54,954। আপনি জমা দেন ₹3,00,000, তাই সুদ দাঁড়ায় প্রায় ₹54,954।
খেয়াল করুন, মোট জমার তুলনায় আরডির সুদ কম দেখায়। কারণ প্রতিটা কিস্তি জমা দেওয়ার দিন থেকেই শুধু সুদ পায়। প্রথম কিস্তি পাঁচ বছর খাটে, শেষটা এক মাস। নিজের অঙ্ক আরডি ক্যালকুলেটরে বসিয়ে দেখতে পারেন।
অনেক সঞ্চয়কারীর একটা কাজের কৌশল হলো এফডি ল্যাডার। সব টাকা এক ডিপোজিটে না রেখে আলাদা মেয়াদের কয়েকটা এফডিতে ভাগ করে দেন, যেমন এক, দুই, তিন, চার আর পাঁচ বছর। প্রতি বছর একটা করে এফডি ম্যাচিউর হয়। সেই টাকা কাজে লাগাতে পারেন বা তখনকার হারে নবায়ন করতে পারেন। ল্যাডারে নিয়মিত নগদ হাতে আসে, আর খারাপ সময়ে সব টাকা আটকে যাওয়ার ঝুঁকিও কমে।
দুটো এফডি অফার তুলনার সহজ উপায়
দুটো অফার একই রকম দেখালে একটা ছোট চেকলিস্ট ধরে এগোন। পাঁচ মিনিট লাগে, আর সত্যিকারের টাকা বাঁচাতে পারে।
- ডিপোজিটটা কিউমুলেটিভ, নাকি সুদ তুলে দেওয়া হয়? একই ধরনের সঙ্গে একই ধরন তুলনা করুন।
- চক্রবৃদ্ধি কত ঘন ঘন হয়? ত্রৈমাসিক সবচেয়ে চলতি। সূচি আলাদা হলে কার্যকর ইল্ড মিলিয়ে দেখুন।
- ঘোষিত হারটা ঠিক কোন মেয়াদে মেলে? কিছু ব্যাংক সেরা হার দেয় শুধু 390 দিনের মতো অদ্ভুত মেয়াদে।
- আগে তুললে জরিমানা কত, আর ন্যূনতম লক-ইন আছে কি?
- আপনি কি প্রবীণ নাগরিকের হারের যোগ্য, আর ব্যাংক কি সেটা কিছু মেয়াদেই সীমিত রেখেছে?
- প্রতিষ্ঠানটা কতটা নিরাপদ? পরিচিত ব্যাংকে থাকুন, আর অঙ্ক বড় হলে প্রতিটা ডিপোজিট বিমার সীমার মধ্যে রাখুন।
তারপর প্রতিটা অফার এফডি ক্যালকুলেটরে বসিয়ে ম্যাচিউরিটির অঙ্ক মিলিয়ে দেখুন। 6.5% আর 6.6% তুলনার চেয়ে পাশাপাশি দুটো টাকার অঙ্ক দেখা অনেক পরিষ্কার।
এফডির পাঁচটা সাধারণ ভুল
মানুষ কীভাবে এফডি ব্যবহার করে তা অনেক বছর দেখার পর কয়েকটা ভুল বারবার চোখে পড়ে।
- ছোট দরকারে এফডি আগে ভেঙে ফেলা, অথচ এফডির ওপর স্বল্পমেয়াদি ঋণ নিলে হারানো সুদের চেয়ে কম খরচ হতো।
- কর উপেক্ষা করা। সুদ করযোগ্য, আর টিডিএস কাটা মানেই শেষ কথা নয়।
- সব টাকা এক লম্বা এফডিতে ঢুকিয়ে দিয়ে দুই বছর পরে নগদ দরকার পড়া।
- দুর্বল প্রতিষ্ঠানে সবচেয়ে বেশি হারের পেছনে ছোটা। সামান্য বাড়তি হারের জন্য বড় ঝুঁকি নেওয়া ঠিক নয়।
- নবায়ন ভুলে যাওয়া। অনেক ব্যাংক তখনকার হারে নিজে থেকে নবায়ন করে, যা কম হতে পারে। ম্যাচিউরিটির এক সপ্তাহ আগে একটা রিমাইন্ডার রাখুন।
এর কোনোটাই এড়ানো কঠিন নয়। সই করার আগে একটু পরিকল্পনা করলেই সাধারণত যথেষ্ট।
যা নিয়ে মানুষ প্রশ্ন করেন
ফিক্সড ডিপোজিটের সুদ কীভাবে হিসাব করা হয়?
এফডির সুদ কি মাসিক হিসাব হয়, নাকি ত্রৈমাসিক?
ব্যাংকের ম্যাচিউরিটির অঙ্ক ক্যালকুলেটরের থেকে সামান্য আলাদা কেন?
ফিক্সড ডিপোজিটের সুদ কি করযোগ্য?
এফডি আর আরডির মধ্যে কোনটা ভালো?
SBI ছাড়া অন্য ব্যাংকের জন্যও কি এফডি ক্যালকুলেটর ব্যবহার করা যায়?
সূত্র ও আরও পড়ার জন্য
নিজেই হিসাব করে দেখুন
এই ফ্রি টুলগুলো আপনার ব্রাউজারেই চলে। সাইন-আপ লাগে না, আর আপনি যা লেখেন তা আমাদের কাছে পাঠানো হয় না।
SBI FD ক্যালকুলেটর
ব্যাংকের মতো চক্রবৃদ্ধি ধরে ফিক্সড ডিপোজিট মেয়াদ শেষে কত হবে, দেখুন।
বিনামূল্যেSBI RD ক্যালকুলেটর
মাসিক রিকারিং ডিপোজিট মেয়াদ শেষে কত হবে, হিসাব করুন।
বিনামূল্যেচক্রবৃদ্ধি সুদ ক্যালকুলেটর
সুদের ওপর সুদে আপনার সঞ্চয় ও বিনিয়োগ কীভাবে বাড়ে দেখুন।
বিনামূল্যেSBI PPF ক্যালকুলেটর
১৫ বছর বা তার বেশি পর আপনার পাবলিক প্রভিডেন্ট ফান্ড কত হবে, করমুক্ত অবস্থায় দেখুন।
দাবিত্যাগ
এই টুল শুধু সাধারণ তথ্যের জন্য। এটি আর্থিক, ট্যাক্স, বিনিয়োগ বা আইনি পরামর্শ নয়, আর ফলাফল আন্দাজ মাত্র, যা আপনার ব্যাংক, ঋণদাতা বা ট্যাক্স কর্তৃপক্ষের হিসাব থেকে আলাদা হতে পারে। হার, সীমা ও ট্যাক্সের নিয়ম বদলায়। ব্যাংক ও ব্র্যান্ডের নাম শুধু টুলটি কী করে তা বোঝাতে ব্যবহার করা হয়েছে; সেগুলো তাদের মালিকদের, আর তাদের সঙ্গে আমাদের কোনো সম্পর্ক নেই। সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে অঙ্কগুলো যোগ্য পেশাদার বা আপনার সেবাদাতার কাছে মিলিয়ে নিন। এই টুল আপনি নিজের ঝুঁকিতে ব্যবহার করছেন, আর এর ফলে কোনো ক্ষতি হলে TheFreeTool দায়ী নয়। পূর্ণ দাবিত্যাগ পড়ুন